Номинальный акционер и директор в Гонконге

Номинальная схема в Гонконге начинается с факта, который многих удивляет. Companies Registry прямо говорит: акции, которые номинальный акционер держит за другого, считаются акциями этого другого. Значит, схема меняет только то, чьё имя видно в реестре участников.

Как создать компанию, читайте на странице регистрации компании в Гонконге. Остальное о стране — на нашей странице по Гонконгу. Об услуге в целом — на странице номинального акционера и директора.

Кто считается контролирующим лицом

Им считается тот, кто прямо или косвенно владеет больше чем четвертью акций или голосов. Или тот, кто вправе назначать или снимать большинство совета директоров. Или тот, кто фактически оказывает значительное влияние. Прямые и косвенные доли складываются.

Три способа владеть долей и что видно в каждом

На своё имя

В реестре участников и в реестре контролирующих лиц один и тот же человек. Скрывать и объяснять нечего.

Через номинального акционера

В реестре участников стоит номинальный акционер. А в реестре контролирующих лиц всё равно стоите вы. Закон считает акции вашими, раз их держат за вас.

Через холдинговую компанию

Цепочку владения прослеживают вверх. Если человек набрал больше четверти через промежуточные структуры, его вносят так же. Структуру выше по цепочке тоже могут внести.

Реестр, который компания ведёт сама

Реестр контролирующих лиц ведёт почти каждая местная компания. Язык реестра — английский или китайский. Хранить его можно по юридическому адресу или в другом месте в Гонконге. В реестре указывают нужные сведения о каждом контролирующем лице. И ещё имя и контакты назначенного представителя.

Сведения вносят в течение семи дней после подтверждения. Если реестр хранится не по юридическому адресу, Регистратора уведомляют формой NR2 в течение пятнадцати дней. Нарушение уголовно наказуемо. Компании и каждому ответственному лицу грозит штраф четвёртого уровня. Это 25 000 HK$ и по 700 HK$ за каждый следующий день.

Кто может быть представителем и какая нужна лицензия

Назначенным представителем может быть участник, директор или работник компании. Это должно быть физическое лицо, которое живёт в Гонконге. Ещё подходят профессиональный бухгалтер, юрист или лицензированный провайдер трастовых и корпоративных услуг.

Про эту лицензию чаще всего забывают. Быть номинальным акционером как бизнес — значит оказывать трастовую или корпоративную услугу. Вести такой бизнес без лицензии — преступление по статье 53F закона о противодействии отмыванию. Наказание — штраф 100 000 HK$ и лишение свободы на шесть месяцев. Заявление на лицензию стоит 3 440 HK$ плюс 975 HK$ за каждого, кого проверяют на пригодность. Лицензия действует три года. Заявление о продлении подают не позднее чем за шестьдесят дней до конца срока.

У директора остаются одиннадцать обязанностей

Регистратор публикует одиннадцать принципов. Для схемы решающие два из них. Директор не вправе передавать полномочия без надлежащего разрешения и обязан судить самостоятельно. А по статье 465 он должен проявлять разумную заботливость, умение и старательность. Его сравнивают с разумно старательным человеком в той же роли. И учитывают, что знает он сам.

Источники: чьими считаются акции номинального акционера, признаки контроля, состав реестра, семь и пятнадцать дней и штраф четвёртого уровня — Companies Registry о реестре контролирующих лиц и памятка PAM 35E; лицензирование, пошлины и статья 53F — руководство по лицензированию провайдеров; обязанности — руководство по обязанностям директоров.