Криптолицензия в Панаме
Separate licence
Отдельная лицензия
not in force
нет
Annual tasa unica
Ежегодная tasa unica
B/.300
300 бальбоа
Owners on registry
Бенефициары в реестр
15 working days
15 рабочих дней
Records due
Учётные записи
30 April each year
до 30 апреля
Когда ищут криптолицензию в Панаме
Вам обещали лицензию в Панаме
Отдельной лицензии на работу с виртуальными активами в Панаме нет. Регистрируют обычную компанию. Дальше — корпоративные и учётные обязанности со строгими сроками.
Банк спрашивает, кто вас контролирует
Регулятора криптобизнеса в стране нет. Банки и партнёры смотрят на компанию: агент, бенефициары в реестре, учётные записи.
Вам важно, чтобы содержание стоило недорого
Панамская компания платит ежегодный налог tasa unica — 300 бальбоа. Лицензионных сборов нет: лицензии ведь нет. Остаётся работа с документами.
Компанию приостановили
Если не оплачена tasa unica или не сданы учётные записи, налоговая может приостановить права компании. Пока это длится, по компании ничего нельзя зарегистрировать.
У вас меняются владельцы или директора
О смене бенефициара нужно сообщить резидентному агенту за пятнадцать рабочих дней. У агента потом пять рабочих дней, чтобы обновить реестр.
Что вы получаете
- Панамскую компанию без долгов и приостановок
- Бенефициаров в частном реестре
- Учётные записи у резидентного агента
- Письменное заключение для банков и партнёров
- Календарь обязательных дат
Что требуется криптокомпании в Панаме
Почему в Панаме нет криптолицензии
Закон о виртуальных активах Национальная ассамблея приняла в октябре 2022 года. Верховный суд признал его полностью неконституционным. Решение опубликовано в «Официальной газете» 7 сентября 2023 года.
Замены не появилось. В Законе 23 от 2015 года о борьбе с отмыванием денег нет слов «виртуальный актив» или «крипто». В списке поднадзорных нефинансовых компаний из Закона 124 от 2020 года их тоже нет. То есть ни одно ведомство Панамы не лицензирует криптобизнес и не следит за ним.
Что регистрируют
- Компанию — в Публичном реестре Панамы, через резидентного агента. Агентом может быть только панамский адвокат или адвокатская фирма.
- Бенефициаров — в Частном и едином реестре бенефициарных владельцев. Запись подаёт тот же агент.
- Учётные записи и документы. Если компания не работает внутри Панамы или только держит активы, она каждый год передаёт их агенту и хранит пять лет.
- Ежегодный налог tasa unica — его платят через законного представителя или резидентного агента.
Сроки и суммы по закону
| Обязанность | Срок или сумма |
|---|---|
| Внести бенефициаров в реестр | 15 рабочих дней с регистрации |
| Сообщить агенту о смене бенефициара | 15 рабочих дней |
| Агент обновляет реестр | 5 рабочих дней |
| Передать учётные записи агенту | до 30 апреля каждого года |
| Хранить записи и документы | 5 лет |
| Ежегодная tasa unica | 300 бальбоа |
| Срок оплаты, если компания зарегистрирована с января по июнь | 15 июля |
| Срок оплаты, если компания зарегистрирована с июля по декабрь | 15 января |
| Надбавка за просрочку | 50 бальбоа за год или его часть |
| Восстановление после приостановки | 1 000 бальбоа |
Чем грозят ошибки
- Резидентного агента штрафуют на 1 000–50 000 бальбоа за каждую компанию без данных о бенефициаре. Плюс 500 бальбоа за каждый день, пока данных нет, — до шести месяцев.
- Компанию, которая не сдала учётные записи, налоговая штрафует на 5 000–1 000 000 бальбоа.
- Налоговая может попросить Публичный реестр приостановить права компании. Пока приостановка действует, по компании нельзя зарегистрировать ни один документ и получить справку.
Если вам нужна именно лицензия
Если платёжным провайдерам или инвесторам нужен номер лицензии, выбирайте страну, которая её выдаёт. Требования разных стран мы разбираем в разделе лицензирование и комплаенс и на странице лицензирование крипто и финтеха.
Панама или страна с лицензией
Панама
Ни заявки, ни лицензионного сбора, ни требований к капиталу — лицензии нет. Расходы только на документы. Риск — пропустить приостановку компании.
Страна с лицензией
Заявка, требования к капиталу и регулятор. Взамен — номер лицензии, который партнёр сам проверит в публичном реестре.
Источники: Закон 129 от 2020 года, «Официальная газета» 28985-C, статьи 11, 12 и 23 в редакции Закона 254 от 2021 года; Закон 52 от 2016 года, статьи 1 и 7, и статья 318-A Фискального кодекса в редакции его статьи 9; Закон 23 от 2015 года и Закон 124 от 2020 года, статья 40; dgi.mef.gob.pa о tasa unica.
Этапы работы
Резидентный агент и структура
До любой подачи мы определим, кто будет резидентным агентом, как устроено владение и кого вписывать в реестр как бенефициаров.
Название и устав
Мы согласуем название и подготовим учредительный договор. В нём будут директора и должностные лица — у панамской компании они обязательны.
Регистрация в Публичном реестре
Мы внесём учредительный договор в Публичный реестр. Первую tasa unica платят сразу, вместе с регистрационными сборами.
Бенефициары в реестре, 15 рабочих дней
Резидентный агент вносит компанию и бенефициаров в частный реестр. Реестр выдаёт подтверждение, оно хранится у агента.
Налоговый номер и документы для банка
Мы поставим компанию на налоговый учёт и соберём документы, которые банк или платёжный провайдер попросит вместо лицензии.
Учёт и сдача до 30 апреля
Мы наладим учётные записи так, чтобы документы за каждый год попадали к агенту до апрельского срока.
Годовой календарь
Мы назовём даты, за которыми нужно следить: срок tasa unica для вашего месяца регистрации, срок сдачи учётных записей и сообщения о смене владельцев.
Наши кейсы
FAQ
Обсудить
Задание
Поговорите с нашей командой
Поговорите с нашей командой.
Расскажите нам о своей задаче —
мы поможем вам в этом в любой юрисдикции.